COMPTE ADMINISTRATIF – COMPTE DE GESTION 2007

 

BUDGET PRINCIPAL

 

            Je vous propose d’effectuer la présentation des rapports du Compte Administratif 2007.

 

            Conformément à la Loi n° 92-125 du 6 février 1992, il nous appartient d’approuver le Compte Administratif 2007 du Budget Principal, présenté selon l’Instruction budgétaire et comptable M14.

 

            Je vous précise que le Compte Administratif intègre les dépenses engagées restant à réaliser, et en recettes, les sommes à recouvrer. Les soldes comptables font apparaître le besoin de ressources de la Section d’Investissement et en Fonctionnement, un résultat qui fera l’objet d’une affectation par une délibération ultérieure.

 

            Après avoir pu constater la concordance entre le Compte de Gestion dressé par Monsieur le Trésorier et le Compte Administratif établi par Monsieur le Maire, je vous présente les principaux éléments du Compte Administratif 2007.

 

            Les résultats de clôture sont les suivants :

 

Section de Fonctionnement

 

Recettes...................................................................................................... 22.362.873,68 €

Dépenses.................................................................................................... 20.229.530,55 €

Résultat exercice 2007 – Excédent................................................................ 2.133.343,13 €

 

Excédent de l’exercice 2006 reporté.............................................................. 2.196.921,99 €

 

Résultat cumulé exercice 2007 avant affectation : excédent de........................ 4.330.265,12 €

 

 

Section d’Investissement

 

Recettes........................................................................................................ 8.225.576,33 €

Dépenses..................................................................................................... .6.442.418,67 €

Résultat exercice 2007 : excédent de............................................................. 1.783.157,66 €

 

Déficit de l’exercice 2006 reporté.................................................................. 3.491.732,74 €

 

Résultat cumulé exercice 2007 – déficit de..................................................... 1.708.575,08 €

 

Restes à réaliser de l’exercice 2007 (dépenses).............................................. 4.526.336,00 €

Restes à réaliser de l’exercice 2006 (recettes)................................................ 4.526.336,00 €

 

Résultat cumulé exercice 2007 avec les restes à réaliser : déficit...................... 1.708.575,08 €

 

 

Solde global : excédent de......................................................................... 2.621.690,04 €

 

 

Les principaux postes du Compte Administratif se présentent ainsi :

 

 

SECTION D’INVESTISSEMENT

 

 

I –DEPENSES REELLES................................................................. 6.317.353,03 Euros.

 

A – Remboursement de la dette ....................................................... 2.192.064,78 Euros

 

B – Dépenses d’équipement – Comptes 20.21.23............................. 3.443.343,41 Euros

 

            Les principaux postes de dépenses sont :

 

·        Travaux de voirie et  trottoirs ( F Lagardère, Lafitte , Mgr Laurence) 1.496.358,51 Euros,

·        Travaux de la  Halle ( 2ème tranche)................................................... 477.554,12 Euros,

·        Amélioration de l’éclairage public........................................................ 236.254,93 Euros,

·        Travaux au Château Fort (électricité, maçonneries).............................. 224.720,14 Euros,

·        Acquisition de matériel roulant (balayeuse, fourgons)........................... 217.439,43 Euros,

·        Signalisation, mobilier urbain............................................................... 111.659,86 Euros,

·        Logiciels, matériel informatique.............................................................. 91.025,45 Euros,

·        Travaux de la piscine, matériel pour les sports....................................... 84.590,48 Euros,

·        OMPCA 2ème tranche, PIG................................................................... 57.899,37 Euros,

·          Rénovation de la cuisine du Trinquet du Tydos..................................... 50.875,65 Euros,

·          Matériel d’incendie.............................................................................. 41.416,21 Euros,

·          Matériel de voirie, des espaces verts.................................................... 41.129,63 Euros,

·          Travaux Tennis couverts Béout............................................................ 24.812,43 Euros,

·          Forêts................................................................................................. 28.080,26 Euros,

·          Travaux aux cimetières (colombarium, Bon Pasteur)............................. 16.955,22 Euros,

C – Créances sur EPIC......................................................................... 609.800,00 Euros

 

            Il s’agit de l’avance de trésorerie consentie par la Ville à l’Office du Tourisme de LOURDES.

 

 

II – RECETTE REELLES ................................................................ 7.174.075,24 Euros

 

Les principales recettes sont :

 

A – Emprunts réalisés pour le financement de travaux                     1.500.000,00 Euros

 

B – Subventions et participations......................................................... 338.730,76 Euros

 

Subventions Etat........................................................................................ 151.271,00 Euros

Vestiaires – Terrain synthétique FCL XI (solde)......................................... 113.159,00 Euros

Etude Diagnostic, Maçonneries du  Château Fort (solde)............................. 38.112,00 Euros.

 

Subventions Région..................................................................................... 60.298,17 Euros

Accessibilité Rue Lafitte Place Champ Commun........................................... 11.107.17 Euros

OMPCA Vitrines Etals (solde 1ère tranche + 2ème tranche)............................. 49.191,00 Euros

 

Subvention Conseil Général FEU 2ème acompte.......................................... 111.792,00 Euros

 

Autres subventions....................................................................................... 15.369,59 Euros

Accessibilité des rues Europe : 1ère tranche                                                    14.880,95 Euros,

Panneaux Marché de Pays CCI                                                                         488,64 Euros

 

 

C – Recettes fiscales.......................................................................... 1.226.289,91 Euros

 

Taxe Locale d’Equipement ........................................................................ 68.129,00 Euros,

Fonds de Compensation de la T.V.A........................................................ 739.665,31 Euros,

Produit des amendes de police.................................................................. 377.584,00 Euros.

Participation pour non réalisation d’aires de stationnement........................... 40.911,60 Euros.

 

D – Remboursement avance de trésorerie par l’EPIC............................. 609.800 Euros

 

Cela correspond au remboursement par l’Office du Tourisme de l’avance de trésorerie consentie par la Ville.

 

SECTION DE FONCTIONNEMENT

 

 

I – DEPENSES REELLES.............................................................. 19.212.203,33 Euros

 

            Les principales dépenses sont :

 

 

A – Frais de personnel (saisonniers compris).................................. 8.158.747,70 Euros.

 

            Cela représente 42,47 % des dépenses de fonctionnement.

 

            Les remboursements des dépenses de maladie, d’accidents de travail, la participation de l’Etat pour les « Contrats d’accompagnement dans l’emploi », « les Contrats Emploi Consolidé » et « les Contrats d’Avenir »,

représentent ............................................................................................. 160.974,63 Euros.

 

            Le reversement des charges salariales par les Budgets Annexes du Parking municipal et du stationnement public payant de surface, et des Opérations funéraires s’élève à

...............................................................................................................  309.647,86 Euros.

 

            Ces remboursements ou reversements viennent pondérer la part des dépenses de personnel à 40,02 % des dépenses de fonctionnement.

 

 

B – Frais financiers ............................................................................... 679.142,73 Euros

 

 

C – Participations et subventions....................................................... 4.375.627,45 Euros

 

·        Subventions  .................................................................................... 2.651.655,55 Euros

 

·        Participations obligatoires et Contingents........................................... 1.566.251,62 Euros

dont :

- Contingent incendie ……………      809.436,71 Euros,

- SIVOM Hautacam ……………..    142.725,12 Euros,

- Crèche .........................................   570.515,54 Euros.

 

 

E – REVERSEMENT TAXE DE SEJOUR ........................................ 730.590,00 Euros

 

Office du Tourisme ................................................................................... 664.172,73 Euros

Part départementale – Conseil Général......................................................... 66.417,27 Euros

 

 

 

II – RECETTES REELLES ............................................................ 22.271.981,91 Euros

 

Les principales recettes proviennent des :

 

·        Impôts et taxes ......................................................................... 10.415.160,48 Euros,

dont :

les contributions directes........................................................................ 5.513.789,00 Euros,

la compensation de la taxe professionnelle par la CCPL.......................... 3.078.210,96 Euros,

la Taxe de Séjour communale et départementale........................................ 763.385,13 Euros,

les droits de mutation................................................................................ 415.359,30 Euros.

la dotation de solidarité communautaire...................................................... 236.648,00 Euros

la taxe sur l’électricité................................................................................. 234.755,88 Euros

 

 

·        Dotations – participations........................................................... 9.215.832,60 Euros,

dont :

la Dotation Globale de Fonctionnement.................................................. 8.020.140,00 Euros,

les compensations de l’Etat pour les contributions directes......................... 531.135,00 Euros,

la Dotation de Solidarité Urbaine............................................................... 122.047,00 Euros,

la Dotation Générale de Décentralisation................................................... 400.858,59 Euros.

 

·        Produits des Services et du Domaine......................................... 2.248.419,37 Euros.

 

 

 

 

 

PROJET DE DELIBERATION

 

            Après avis de la Deuxième Commission, les Membres du Conseil Municipal :

 

1° - constatent la concordance avec le Compte de Gestion 2007 du Budget Principal de Monsieur le Trésorier et le Compte Administratif établi par Monsieur le Maire,

 

2° - approuvent :

                      

a)      le Compte de Gestion 2007 du Budget Principal de Monsieur le Trésorier,

b)      le Compte Administratif 2007 du Budget Principal dont les balances sont annexées à la présente délibération,

 

3° - autorisent Monsieur le Maire à signer tous actes et documents découlant de la présente délibération.